Cash flow adalah laporan keuangan untuk melacak dan mencatat setiap pengeluaran maupun pemasukan sehingga bisa dilakukan sebuah analisa keuangan. Dari hasil analisis ini kita bisa mengetahui apakah suatu perusahaan mengalami kenaikan atau penurunan.
Secara garis besar, apabila pemasukan lebih besar daripada pengeluaran akan menciptakan cash flow yang positif. Sebaliknya, akan menjadi negatif apabila pengeluaran lebih besar daripada pemasukan.
Baca juga: Perbedaan reksadana dan saham, mana yang lebih untung?
Cara Membuat Cash Flow Perusahaan
Setiap perusahaan harus memiliki sebuah laporan arus kas. Tujuannya adalah agar sebagai perusahaan bisa menganalisa kondisi keuangan. Lalu, bagaimana langkah-langkah membuat cash flow perusahaan?
1. Mencatat Pengeluaran dan Pemasukan Kas Perusahaan
Hal pertama yang harus dilakukan untuk membuat laporan adalah mencatat semua masuk dan keluarnya arus kas. Dengan melakukan pencatatan tersebut, tentu kita akan mengetahui bagaimana kondisi keuangan dari sebuah badan usaha.
2. Menghitung Kenaikan dan Penurunan Kas
Setelah mencatat semua pengeluaran dan pemasukan, langkah berikutnya adalah membuat sebuah neraca. Neraca ini bertujuan untuk menghitung apakah arus kas usaha memiliki kecenderungan positif ataupun negatif
3. Menghitung dan Melaporkan Kas Bersih Untuk Berbagai Macam Aktivitas
Dalam pembuatan laporan keuangan, tentu sebuah perusahaan mempunyai tujuannya masing-masing. Pada dasarnya cash flow merupakan sebuah pencatatan kas, dalam melakukan pelaporan ini ada berbagai macam tujuan, mulai dari investasi, operasional, perlengkapan, dan lain-lain.
4. Menghitung Total Keseluruhan Kas
Langkah berikutnya adalah menjumlahkan semua pemasukan dan pengeluaran kas. Dari hasil ini kita bisa menentukan kas bersih dari sebuah perusahaan.
Baca juga: Kenali Jenis Profil Risiko Investasi, Anda Termasuk Tipe Apa?
Dana Idle Dalam Perusahaan
Dana Idle atau dana menganggur adalah uang yang disimpan begitu saja tanpa menghasilkan bunga atau pendapatan apapun. Biasanya keadaan dana ini bisa kita lihat setelah membuat cash flow.
Daripada membiarkan dana ini menganggur begitu saja, ada baiknya Anda menginvestasikannya di produk reksa dana pasar uang.
Simulasi Pertumbuhan Dana di Reksa Dana Pasar Uang
*)Imbal hasil rata-rata reksa dana pasar uang. Kinerja tersebut merupakan kinerja masa lalu dan tidak mencerminkan kinjera di masa depan.
Tabel di atas adalah arus kas Gio, seorang Financial Manager di PT Kopi Kopi. Pada tanggal 1 Mei 2024 Ia membeli produk reksa dana dengan modal 10 Milyar. Seiring berjalannya waktu, ketika tanggal 5 Mei 2024, Gio mengecek kembali dananya. Rupanya dana Gio sudah mengalami pertumbuhan sebesar Rp4.558.337 (saldo akhir).
Melihat pertumbuhan dananya, akhirnya Gio memutuskan untuk membeli produk reksa dana senilai 2 Milyar di tanggal 6 Mei 2024.
Suatu hari di tanggal 9 Mei 2024, perusahaan Gio ada suatu kebutuhan untuk membeli perlengkapan perusahaannya, sehingga ia harus menjual reksa dananya senilai 4 Milyar. Akan tetapi ia baru akan menerima dana hasil penjualannya di keesokan harinya pada tanggal 10 Mei 2024.
Seiring berjalannya waktu, Gio sebagai Financial Manager melihat ada dana nganggur sebesar 5 Milyar. Akhirnya pada tanggal 14 Mei 2024 ia memilih untuk menaruh dana tersebut di reksa dana pasar uang.
Singkat cerita, ketika tanggal 29 Mei 2024 dengan modal 17 Milyar asetnya mengalami pertumbuhan bersih senilai Rp 55.221.816
Kesimpulan
Tujuan pembuatan cash flow sebuah perusahaan adalah untuk menentukan apakah sebuah perusahaan mengalami laba atau rugi. Dalam laporan arus kas kita akan menemukan keadaan di mana sebuah dana bersifat idle atau nganggur. Daripada nganggur, lebih baik dialokasikan pada produk reksa dana pasar uang.
Kalau Anda memiliki perusahaan, Anda bisa langsung daftar di tanamduit bisnis. Umumnya, suatu institusi yang ingin berinvestasi reksadana datang langsung ke perusahaan manajer investasi (MI) untuk pembukaan akun. Prosesnya manual dan membutuhkan tanda tangan basah dari berbagai pihak terkait. Selain itu, produk reksadana yang dapat nasabah beli terbatas hanya reksadana dari perusahaan MI itu saja.
Berbeda halnya dengan platform kami, karena pembukaan akun perusahaan serba digital dan online melalui laman resmi tanamduit Bisnis. Pilihan reksadananya juga lebih banyak, tidak terbatas dari satu MI saja.
Jadi, tunggu apa lagi? Maksimalkan usaha Anda di tanamduit bisnis.
